「え、アフィリエイトで数万円稼いだだけでも確定申告って必要なの？」
僕がブログで初めて収入を得たとき、真っ先に思ったのがこれでした。数千円〜1万円程度の報酬でも、なぜか「やばい、税金どうしよう…」って不安になるんですよね。でも当時は、誰に聞けばいいのかも分からず、とりあえず放置。結果、翌年慌てて調べまくって帳簿をかき集める羽目に…。
この経験からわかったのは、「収益が出始めたら、税金のことも並行して知っておくのがめちゃくちゃ大事」ということ。
この記事では、副業でアフィリエイト収入を得ている人、これから得る予定の人に向けて、
- 確定申告が必要になるライン
- 経費になるもの／ならないもの
- 青色申告のメリット
- 会計ツールの選び方
- 副業バレの防ぎ方
まで、体験談と共にがっつり解説します。
副業でも稼ぎ始めたなら、避けて通れない“税金”。ここで一緒に整えていきましょう！
アフィリエイト収入が出たら“確定申告”は必要？
年間20万円以上の「利益」がある場合は原則必要
副業としてブログアフィリエイトをやっている会社員の方、まず押さえておきたいのがこのライン。
「年間の所得（収益 − 経費）が20万円を超えたら、確定申告が必要になる」
例えば以下のようなケース：
- アフィリエイト報酬：35万円
- 経費：15万円（サーバー代やツール代など）
この場合、差額の20万円が「所得」にあたるので、ギリギリ確定申告が必要です。
ここで重要なのは、「売上」ではなく「利益」ベースで判断すること。経費をちゃんと記録していれば、「あれ、まだセーフかも？」となることもあるんですよ。
僕も最初は「5万円しか稼いでないし、いいか」と放置してたんですが、後で調べたら住民税の申告が必要だったことが判明。知らずにいるとリスクがあるので注意が必要です。
「20万円未満」でも申告が必要なケースもある
実は、所得が20万円未満でも完全スルーできるわけではありません。
- 医療費控除や住宅ローン控除などの控除を使いたい場合
- 住民税の申告（自治体によっては必要）
- ふるさと納税のワンストップ特例制度が使えないケース
など、ちょっとややこしい条件が絡むと申告が必要なことも。
このあたりを楽に管理したい人には、後述するクラウド会計ソフトが超おすすめです。たとえば「マネーフォワード クラウド会計」は、確定申告の種類に応じて必要書類を自動作成してくれるので、初心者でも安心して使えます。
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経費になるもの・ならないもの一覧
経費って？アフィリエイターが見落としがちな視点
確定申告のカギは「いかに正しく経費をつけられるか」にあります。副業ブロガーが必要以上に税金を払ってしまう一番の原因は、経費として申告できるものを知らずにスルーしてしまうこと。
僕自身、最初の年はドメイン代や書籍代すら記録してなくて、5万円以上の損をしてました…。もったいない！
経費として認められやすい具体例
アフィリエイト収入が出てきたら、経費を正しくつけることが節税のカギです。以下は、ブログ運営において経費として認められやすい代表例です。
- レンタルサーバー代・ドメイン代
→ 定番の「エックスサーバー」や「お名前.com」で支払った費用は、ほぼ確実に経費対象。
▶︎エックスサーバー - 有料WordPressテーマ購入費
→ 収益化に強い「AFFINGER」などのテーマ代は経費になります。
▶︎AFFINGER（アフィンガー）公式サイト - 画像素材・フォント・アイコンの購入費
→ 有料素材を使用して記事に使えば、これも立派な経費です。 - 取材に使った商品や体験サービス
→ 実際に購入・体験してレビュー記事にしていれば、商品代や交通費も計上OK。 - クラウド会計ソフトの月額費用
→ 「freee」や「マネーフォワード」の利用料金は“帳簿管理のための支出”として経費計上できます。
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「これは経費にできるのかな？」と思ったら、まずは記録を残しておくのが鉄則です。曖昧な支出も、業務に関連していることが説明できれば認められる可能性があります。
経費として認められにくいもの
- 家族旅行費（旅ブログであっても、業務性が弱いとNG）
- 家賃全額（作業部屋として明確に使っていないと厳しい）
- 自分用の洋服・化粧品（レビューしても個人使用なら微妙）
- 食事代（商談や打ち合わせ以外は基本NG）
無理に経費化しようとしてあとで税務調査が入ると逆効果。大切なのは「業務に直接必要だった」ことが説明できることです。
この点も、クラウド会計ソフトなら項目ごとにアラートが出るので安心です。
所得の種類と青色申告・白色申告の違い
雑所得と事業所得、どっちになる？
副業でアフィリエイトをやっている場合、自分の収入が「雑所得」なのか「事業所得」なのかで、税金の計算や控除の内容が大きく変わってきます。
ざっくり言うと…
- 雑所得：お小遣い稼ぎ程度、副業感が強い（確定申告で経費は引けるけど控除は少なめ）
- 事業所得：事業っぽくやってる、本気でやってる（青色申告が使えるようになり控除も多い）
たとえば僕がブログを始めた最初の年、収益は年に5万円くらいで、活動記録もつけておらず帳簿もなかったので「雑所得扱い」でした。でも翌年、月5万円を超えるようになってきて、開業届を出し、帳簿もクラウドで管理し始めたことで、税務署の職員から「これは事業所得ですね」と言われるようになりました。
青色申告が使えるのは「事業所得」のみ
「青色申告」と聞くと難しそうなイメージがありますが、実は使えるようになるとめちゃくちゃ有利です。
その条件のひとつが「収入が事業所得であること」。つまり、本気でブログをやっていて帳簿もつけている必要があります。
ポイントは以下の3つ：
- 独自ドメイン・レンタルサーバーで運営している
- 月1〜2回以上の継続的な更新がある
- 簿記をつけていて、経費と収入が記録されている
この3点を押さえていれば、税務署でも“事業”と認定されやすいです。
ちなみに、まだ本格的じゃない人でも今のうちから「freee（フリー）」などで帳簿をつけておくと、後から事業所得に切り替えやすくなりますよ。
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青色申告のメリットと必要な準備
本気で稼ぐなら“青色申告”は武器になる！
青色申告をする最大のメリットは、やっぱり「65万円控除」。
これは所得からまるっと65万円引けるという、かなり大きな節税になります。
たとえば年間の利益が80万円だったとしても、青色申告すれば課税対象はたったの15万円に抑えられるわけです。
それだけじゃありません。他にもメリットが盛りだくさん。
青色申告3大メリット
- 65万円の特別控除（電子申告＋複式簿記）
- 赤字を3年間繰り越せる（次年度以降に利益と相殺できる）
- 家族への給与を経費にできる（専従者給与）
僕も開業2年目から青色申告に切り替えましたが、特に「赤字繰越」が助かりました。WordPressテーマやPCを買った年は赤字だったんですが、それを翌年の利益と相殺できたので、税金をかなり抑えられました。
青色申告をするには「開業届」が必要
副業でも“個人事業主”として活動しているとみなされるためには、税務署に「開業届」を提出する必要があります。
- 提出先：最寄りの税務署
- 提出期限：開業日から1ヶ月以内（目安）
- 書類：開業届と青色申告承認申請書
「副業でも出して大丈夫なの？」と心配になるかもしれませんが、全然OK。むしろ節税効果を得たいなら、出すべきです。
もし「いきなり開業届は不安…」という方は、「開業freee」を使うと、必要事項を入力するだけで提出用書類を一発作成できます。
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確定申告の手順をざっくり解説！
「思ったより簡単だった…」と実感した3ステップ
副業の確定申告って、なんとなく難しいイメージがありますよね。
僕も初めてのときは「無理！わからん！」と叫びたくなりました。
でも実際にやってみると、思ったよりシンプルなんです。
僕がやっている流れを、ざっくり3ステップで紹介します。
ステップ1：帳簿をつける（収入・経費を管理）
収入と経費を日々記録するのが第一歩。
- A8.net、もしもアフィリエイト、バリューコマースなどのASPから収益を確認
- 経費（サーバー代、書籍、PC、交通費など）はレシート管理
- クレカ払いも領収書と照合して記録
このとき、僕は「マネーフォワード クラウド確定申告」を使ってます。銀行・クレカ連携で自動で取り込みしてくれるので、だいぶラクですよ。
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ステップ2：書類を作成（会計ソフトなら自動で）
会計ソフトなら、収支を入力していけば勝手に申告書を生成してくれます。
- e-Tax対応もバッチリ
- 「青色申告決算書」「確定申告書B」など自動作成
ちなみに、freeeはスマホアプリでも申告できるので、移動中やスキマ時間に作業できて助かってます。
ステップ3：提出（e-Taxが便利！）
確定申告の提出は3パターンあります。
- 紙で税務署に提出
- e-Tax（マイナンバーカード要）
- 郵送
僕は2年目からe-Taxにしましたが、もう紙には戻れません…！
freeeならマイナンバー連携もスムーズで、ワンクリック送信でした。
「会社に副業がバレる？」住民税の落とし穴
一番バレやすいのは“住民税の通知”
「アフィリエイトで副収入が出たけど、会社にバレたらどうしよう…」
これは、僕も含めて副業ブロガーあるあるの不安でした。
実は確定申告自体をしたからバレる、ということはありません。
一番注意すべきは、「住民税の通知」です。
通常、確定申告をすると所得に応じた住民税が計算され、その納税額が自治体から勤務先に通知されます。このとき、「本業の給与所得だけじゃありえない額」が通知されると、経理担当が「あれ？」と気づくんですね。
僕の知り合いはこのパターンでバレました…。副収入が年間50万円ほどあって申告はきちんとしていたものの、住民税の普通徴収にし忘れて、会社から問い詰められたそうです。
「普通徴収」を選択して会社バレを防ぐ
副業が会社にバレるのを防ぎたい場合は、確定申告のときに以下の手続きを必ず行いましょう。
- 確定申告書Bの「住民税に関する事項」欄で
→「自分で納付（普通徴収）」を選択
この欄をチェックしておくだけで、副業分の住民税の通知が会社に届かなくなります。実際、僕もこの設定にしてからは一度もバレたことはありません。
注意点としては、すべての自治体が完全に徹底しているわけではないので、万が一のためにも「経費の正当性」や「事業としての説明資料」を持っておくと安心です。
ちなみに、会計ソフト「freee」ではこの“住民税の選択欄”も分かりやすく表示されるので、副業初心者でも迷いません。
▶︎【公式】freee 副業確定申告サポートはこちら
よくあるQ＆A
Q1. 副業で年間5万円の収入でも申告は必要？
→ 所得が20万円未満で、他の控除や医療費控除などを受けない場合は原則申告不要です。ただし、住民税の申告は必要な場合があります。
自治体によってルールが違うため、「住民税申告は必要ですか？」と一度役所に確認するのが確実です。
ちなみに僕は、市役所に電話して「副業で雑所得が5万円ですが住民税の申告が必要ですか？」と聞いたら、「必要です」と即答されました（笑）
Q2. 確定申告って副業してると絶対やらなきゃいけない？
→ 年間所得が20万円以上なら義務です。ただ、それ未満でも申告することで節税メリットがあることもあります（例：医療費控除を受けたい、青色申告したい など）。
freeeでは申告すべきかどうかの診断もしてくれるので、迷ったら使ってみるのが手っ取り早いです。
Q3. アフィリエイト報酬の明細ってどうやって証明するの？
→ ASP（A8.net、もしもアフィリエイト、バリューコマースなど）の管理画面から「報酬履歴」や「入金履歴」をPDFやCSVで出力できます。
僕は毎月1回、スクショ＋PDFで保存しておいて、freeeにアップロードしてます。これで万が一のときも安心！
まとめ：副業アフィリエイト×税金は“攻め”と“守り”のバランスが大事！
副業でアフィリエイト収入が出たとき、「やったー！」と喜ぶのも束の間、その後にやってくるのが“税金の壁”。
でも、今回紹介したように…
- 所得が20万円超えたら確定申告は必要
- 経費を正しくつければ税金はぐっと減らせる
- 青色申告でさらに節税可能
- 会社にバレないように住民税は“普通徴収”を選ぼう
- クラウド会計ソフトを使えば初心者でも安心！
こうした知識とツールを活用すれば、確定申告はもう怖くありません。
特に副業ブロガーにとっては、「収益を伸ばす」ことと同じくらい「税金と向き合う」ことも大切なスキルです。
僕自身も、最初は戸惑いながら調べて、少しずつ自分のスタイルを見つけてきました。今ではfreeeで帳簿をつけるのも習慣になっていて、「税金に怯えない安心感」ってすごく大きいなと実感しています。
もしこの記事を読んで「自分もそろそろちゃんとやっておくか…」と思ったなら、それはすでに一歩進んでいる証拠です！
このあとすぐでも、まずはクラウド会計ソフトを触ってみるところから始めてみましょう。